Nuo 2027 metų Lenkijoje įsigalios naujas modelis, turintis paskatinti gyventojus daugiau investuoti, o ne laikyti santaupas vien banko sąskaitose ar terminuotuose indėliuose. Tam numatoma startuoti su asmeninėmis investicinėmis sąskaitomis OKI, kurioms bus taikomos palankesnės apmokestinimo taisyklės.
Pagrindinis pokytis siejamas su vadinamuoju Belkos mokesčiu, kuris dabar taikomas kapitalo prieaugiui ir palūkanoms, o jo tarifas siekia 19 proc. Pagal naująją tvarką investicijų grąža OKI sąskaitose iki nustatytos ribos būtų atleista nuo šio mokesčio, taip siekiant didinti gyventojų įsitraukimą į kapitalo rinkas.
Kas keisis OKI sąskaitose?
Pagal numatomas taisykles, neapmokestinamas limitas investicijoms turėtų siekti iki 100 000 Lenkijos zlotų, tai yra apie 23 000 eurų. Ši riba būtų taikoma investicinio pobūdžio priemonėms, pavyzdžiui, akcijoms ar investiciniams fondams, denominuotiems zlotais.
Taip pat išskiriama atskira riba labiau taupomojo pobūdžio priemonėms, tokioms kaip obligacijos ar indėliai. Jai numatomas 25 000 zlotų limitas, tai yra apie 5 800 eurų, ir jis įeina į bendrą 100 000 zlotų ribą, o ne prisideda papildomai.
Numatyta indeksacija ir naujas mokestis viršijus ribas
Pagal įstatymo logiką, nuo 2030 metų šios ribos būtų kasmet indeksuojamos pagal infliaciją, skaičiuojant ją pagal pirmus tris praėjusių metų ketvirčius. Indeksuotos sumos būtų apvalinamos žemyn iki pilnų 100 zlotų, kad skaičiavimas būtų paprastesnis.
Viršijus nustatytus limitus, visam perviršiui būtų taikomas naujas mokestis nuo turto vertės, kurio tarifas negalėtų viršyti 1 proc. Skelbiama, kad 2027 metais planuojamas 0,85 proc. tarifas, o skaičiavimo metodika turėtų atsižvelgti į kasdienes vertes, įmokų balansą ir laikymo trukmę.
Kodėl tai daroma ir ko tikimasi?
Sprendimas pristatomas kaip bandymas keisti gyventojų taupymo struktūrą, nes didelė dalis lėšų vis dar laikoma grynaisiais ar bankų depozituose. Ekonomistai atkreipia dėmesį, kad mažas gyventojų aktyvumas akcijų ir fondų rinkose riboja kapitalo rinkos gylį, o tai svarbu ir įmonių finansavimui.
Finansų ministerija viešai sieja OKI su siekiu pritraukti daugiau ilgalaikio kapitalo į Varšuvos biržą. Kartu pabrėžiama, kad realus poveikis priklausys nuo to, kiek gyventojų iš tiesų rinksis šį instrumentą, ir nuo finansinio raštingumo, nes investicijos visada susijusios su rizika.
Įstatymas taip pat leidžia turėti kelias OKI sąskaitas skirtingose finansų institucijose, tačiau bendra neapmokestinama riba išlieka ta pati. Todėl prieš atsidarant sąskaitą ar perskirstant santaupas gyventojams rekomenduojama įvertinti mokesčių taisykles, produktų kaštus ir investavimo horizontą.
Leave a Reply